Berikut ini informasi yang berhubungan dengan kas PT Brantas pada tanggal 31 Oktober 2011

Berikut ini informasi yang berhubungan dengan kas PT Brantas pada tanggal 31 Oktober 2000.
a. Saldo rekening kas menurut laporan bank adalah Rp 18.642.280,00

b. Rekening kas perusahaan pada tanggal yang sama menunjukan saldo sebesar Rp 16.469.140,00

c. sebuah setoran sebesar Rp2.612.450,00 belum dicatat oleh bank sampai dengan tanggal 2 November 2000

d. Biaya administrasi bank sebesar Rp11.400.000,00 belum dicatat oleh perusahaan.

e. Sebuah cek yang diterima dari Tuan Arjuna ( seorang pelanggan ) senilai RP319.000,00 dan sudah disetor oleh perusahaan, dikembalikan oleh bank karena tidak ada dananya.

f. cek yang ditarik dan belum diuangkanke bank sampai tanggal 31 Oktober 2000 adalah :
cek nomor 234 Rp320.180,00

cek nomor 345 617.240,00

cek nomor 456 455.000,00

cek nomor 567 964.570,00

g. Cek nomor 553 senilai Rp178.000,00 keliru dicatat dalam pembukuan perusahaan sebesar Rp187000,00. Cek ini digunakan untuk membayar biaya reparasi peralatan kantor.

h. Bank telah menagihkan piutang wesel sebesar Rp3.100.000,00 termasuk didalamnya biaya bunga sebesar Rp100.000,00. Transaksi ini belum dicatat oleh perusahaan.

i. Bank keliru membebankan cek PT Berantas ke rekening PT Brantas sebesar Rp350.000,00.

Diminta :

Buatlah rekonsiliasi bank tanggal 31 Oktober 2000!

*** Jawaban ***

PT. BRANTAS

LAPORAN REKONSILIASI BANK

31 DESEMBER 2000

Per Bank :

Sado 31 oktober Rp18.642.280

Ditambah :

1.setoran dalam perjalanan Rp22.612.450

2.koreksi kesalahan bank Rp 350.000+